Acceptera rätt kunder. Dokumentera varje beslut.
Kundacceptans och fortsatta uppdrag innebär verklig risk, och genererar verkligt pappersarbete. Vidd ger revisionspartner och uppdragsteam riskbaserad acceptans, löpande bevakning av tidiga varningssignaler och dokumentation som håller för kvalitetskontroll.
Från acceptans till arkiv, på en plattform
Riskbaserad acceptans
Screena potentiella kunder mot sanktionslistor, PEP- och registerdata innan uppdragsbrevet skrivs under.
Fortsatta uppdrag, löpande
Ägarförändringar, nya sanktionsträffar och stigande riskindikatorer syns när de inträffar. Inte vid den årliga genomgången.
Tidiga varningssignaler
Varningssignaler (ovanliga ägarförändringar, sanktionsträffar och negativ media) flaggas tidigt som underlag till uppdragets riskbedömning.
Verkliga huvudmän, kartlagda
Red ut koncernstrukturer och verkliga huvudmän med bolagsdata direkt från Bolagsverkets register.
Dokumentation som håller för kvalitetskontroll
Varje kontroll, bedömning och beslut tidsstämplas och loggas, redo för byråns kvalitetsstyrning enligt ISQM 1 och Revisorsinspektionens tillsyn.
Enhetlighet i hela byrån
Standardisera acceptans och fortsatta uppdrag mellan partner, team och kontor med en gemensam metodik.
Bedömningar med underlaget på plats
Tacka nej till fel kunder tidigt
Strukturerad, riskbaserad acceptans innebär att de svåra samtalen tas innan uppdraget börjar, med motiveringen dokumenterad.
Dokumentation som skriver sig själv
Kontroller och beslut fångas upp medan teamet arbetar, så att uppdragsakterna är kompletta utan en separat dokumentationsinsats.
Vanliga frågor
Vem har tillsyn över revisorers penningtvättsarbete?
Revisorer och registrerade revisionsbolag står under Revisorsinspektionens tillsyn, som även omfattar skyldigheterna enligt penningtvättslagen. Redovisningsbyråer står däremot under länsstyrelsernas penningtvättstillsyn.
Hur förhåller sig vidd till ISQM 1?
ISQM 1 kräver att byrån utformar och driver ett system för kvalitetsstyrning, bland annat kring acceptans och fortsatta uppdrag. Vidd stödjer det arbetet med enhetliga arbetsflöden, tidsstämplade beslut och en fullständig händelselogg, det är ett stöd för dokumentation och spårbarhet, ingen certifiering, och det ersätter inte byråns eget kvalitetsstyrningssystem.
Gäller penningtvättslagen även små revisionsbyråer?
Ja. Lagen gäller revisorer och revisionsbyråer oavsett storlek, samma krav på riskbedömning, kundkännedom och löpande uppföljning gäller oavsett om byrån har två partner eller tvåhundra. Det riskbaserade arbetssättet gör att mindre byråer kan anpassa åtgärderna till sin kundstock.